“审计聘请”未落幕 两大股东竞争康达尔董事会席位

中国资本观察 [原文来自：www.11jj.com]

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6月11日，深圳市康达尔（集团）股份有限公司（以下简称“康达尔”，000048.SZ）披露该公司因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查。仅仅一周后，康达尔就发布了关于召开2017年年度股东大会的补充通知。此时，距离康达尔第八届董事会、第八届监事会任期届满也仅仅只有一周时间。

此前，康达尔信息披露违法违规系未按时披露2017年年报。未按时披露年报的根本原因在于，该公司股东关于会计师事务所聘请问题意见相左，承接其相关审计业务的会计师事务所聘请议案一直未通过。

中国资本观察（ID:zhongguozibenguancha）致电康达尔，均通话时间为1秒就被挂断，另发送采访函至董秘办，至发稿时未得到回复。

康达尔“审计聘请”未落幕

此前，康达尔董事会欲聘请瑞华会计师事务所（以下简称“瑞华”）作为公司2017年度财务审计机构和内控审计机构。然而，该议案两次提交股东大会投票都未通过。

随后，康达尔股东京基集团提请放弃聘用瑞华，原因是瑞华曾多次受罚，认为选聘瑞华会计师事务所作为公司审计机构难以实现对公司合规、有序的治理。

京基集团提请改聘立信会计师事务所（以下简称“立信”）作为康达尔的审计机构，但该提案被董事会拒绝提交至临时股东大会。

之后，京基集团多次提请将聘请信永中和会计师事务所（以下简称“信永中和”）议案列入临时股东大会。但董事会均未通过增加上述议案至临时股东大会中，理由为京基集团未按正常会计师事务所聘请程序提交相关资料。

期间，瑞华主动退出了此次“大战”。康达尔被告知瑞华拒绝承接其相关审计业务。瑞华的退出，为降低公司治理混乱的风险，康达尔监事会暂同意将聘请信永中和的议案提交至第五次临时股东大会审议。（具体报道详见中国资本观察6月15日《康达尔“聘请大战”引证监会关注 或面临退市风险》一文）

至此，“聘请大战”似乎结束了。

但6月11日，即康达尔披露因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查当天，京基集团再次提交股东临时议案，欲将聘请信永中和的议案提交至2017年年度股东大会审议。然而经董事会审核后，仍以京基集团未按正常会计师事务所聘请程序提交相关资料为由不通过。

康达尔同时披露，董事会已于2018年6月6日就2017年年度报告审计机构选聘的后续工作安排向监管部门报送方案并积极推进。

在康达尔因年报披露不及时，面临退市风险，时间紧迫的情况下，，康达尔董事会却选择，不提交聘请信永中和的议案至6月29日召开的2017年年度股东大会。

值得注意的是，康达尔第五次临时股东大会于7月27日召开。

争夺董事会席位

在承接康达尔相关审计业务的审计机构迟迟未有定论的情况下，康达尔第八届董事会、第八届监事会任期将于2018年6月26日届满。基于董事留任情况，此次股东大会应新选任两名独立董事和一名非独立董事。其两大股东深圳市华超投资控股集团有限公司（以下简称“华超投控”）和京基集团均开始提名候选人，欲在下一届董事会占据一席之位。

根据康达尔的《公司章程》规定，“董事由股东大会选举或更换，任期三年。董事任期届满，可连选连任。董事在任期届满以前，股东大会不能无故解除其职务。为保持公司重大经营政策的连续性，董事会换届时所更换、增加的董事数额总计不得超过上届董事会董事名额的三分之一。”

目前，康达尔董事接受提名留任的情况：第八届董事会董事罗爱华、祝九胜、黄馨、李力夫、李邑宁接受提名留任，且独立董事陈扬名接受提名拟担任公司非独立董事；第八届董事会独立董事曾江虹、独立董事栾胜基接受提名留任。

第九届董事会新选非独立董事候选人：苏亚非（由华超投控提名）、熊伟（由京基集团提名）。其中苏菲亚担任现任康达尔董事长特别助理；熊伟则是京基集团常务副总裁、京基集团股子公司深圳市京基一百大厦酒店管理有限公司董事、京基集团全资子公司深圳市市百纳小额贷款有限责任公司董事。

第九届董事会新选独立董事候选人：徐国平、李建新由华超投控提名；李东明、王红兵由京基集团提名。就新选任的两名独立董事和一名非独立董事，两大股东提名的候选人均不相同。其中，徐国平2004年～2006年、2009年～2012年曾担任康达尔董事；李建新则在2009年～2015年曾担任康达尔公司独立董事。李东明担任腾邦控股（06880.HK）执行董事、行政总裁；王红兵则担任深圳市麦瑞资产管理有限公司的董事长兼总经理。

据悉，康达尔控股股东华超投控与自然人股东季圣智是一致行动人，合计持有康达尔31.66%股份，京基集团持有康达尔31.65%股份。康达尔2017年年度股东大会临时议案内容均为关于董事会换届暨选举非独立董事、独立董事和股东代表监事。

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