盛京银行： 练就保理专业风控实力&创新能力 —专访盛京银行贸易金融部总经理助理苗晓丹(3)

“对此，盛京银行提出专业的防控措施：第一，贷前客户经理可审查销售商历史上有无出现履约瑕疵，双方历史交易有无出现贸易纠纷；第二，要选择合理的商务合同标的种类，尽量避免选择有容易产生纠纷的售后服务项目的合同；第三，对商务合同的尾款和类似于质量保证金性质的应收账款不办理保理业务；第四，保理合同中应明确规定，若购销双方产生贸易纠纷，我行有权向销售商追索。”苗晓丹表示。 [转载出处：www.11jj.com]

二是购货商以及销售商的偿债能力风险。对国内保理而言，其最根本的还款来源是购货商支付的款项。另外在有追索权保理项下，银行在第一还款来源不足的情况下，可以要求销售商回购应收账款债权。因此，如果购货商和销售商的偿债能力出现问题，会严重影响保理融资资金的到期回收。

对于这类风险，苗晓丹认为，客户经理在贷前调查时，需特别强调对购货商的偿债能力进行调查分析，正确判断购货商在保理期到期日有无足够的现金流偿付货款；而在有追索权保理项下，还需调查销售商的回购能力。

三是保理行受让债权合法性的风险。如果所转让给银行的应收账款债权本身存在法律问题，将制约债权转让的合法性，影响保理行债权的合法实现。

“具体来说，受让债权的合法性风险表现在以下几个方面：商务合同双方的主体资格是否合法；商务合同是否完全生效，例如，商务合同的签署人是否获得相关授权等；商务合同标的是否合法，商务合同标的是否属于法律禁止交易的范围；商务合同标的是否超过销售方的经营范围。”苗晓丹认为，针对这类风险的防控措施如下：对销售方和购货方主体审查，对其经营范围审查，对商务合同标的等进行审查，以及是否因违法经营而被监管部门处罚过等。

四是关联客户利用保理骗取银行信贷资金的风险。

“如果购销双方互为关联客户，就有可能会以无真实贸易背景的商务合同来向银行骗取保理融资资金；如果保理行受让了虚假商务合同项下的债权，对银行将造成极大的损失。”苗晓丹表示，对存在关联关系的购销双方签订的商务合同，银行应谨慎办理保理融资。